Skandal Pajak, Credit Suisse Mengaku Sembunyikan Harta Orang Kaya AS Rp 66 T

Credit Suisse Services AG mengaku bersalah dan akan membayarkan denda sekitar US$511 juta atau setara Rp 8,42 triliun (kurs Rp16.484 per dolar AS) untuk menyelesaikan kasus pidana. Bank Investasi asal Swiss ini berkonspirasi dengan para pembayar pajak Amerika yang kaya untuk menyembunyikan lebih dari US$4 miliar di setidaknya 475 rekening luar negeri. 

Anak perusahaan UBS tersebut juga menandatangani perjanjian non-penuntutan dengan para jaksa sehubungan dengan rekening-rekening AS yang dibukukan di Credit Suisse AG Singapura.

Menurut Departemen Kehakiman AS, Credit Suisse AG Singapura menyimpan rekening-rekening yang tidak dideklarasikan untuk warga negara AS selama rentang tahun 2014 dan Juni 2023. Rekening-rekening dengan total nilai aset lebih dari US$ 2 miliar itu diketahui atau seharusnya diketahui oleh Credit Suisse AG Singapura sebagai warga negara AS.

Departemen Kehakiman AS mengatakan, konspirasi kriminal yang diakui oleh Credit Suisse memungkinkan klien perorangan dengan kekayaan bersih sangat tinggi dan sangat kaya dari perusahaan jasa keuangan Swiss untuk menghindari kewajiban pajak AS mereka dari tahun 2010 hingga 2021.

"Dengan melakukan hal itu, Credit Suisse AG melakukan kejahatan baru dan melanggar perjanjian pembelaan Mei 2014 dengan Amerika Serikat," kata Departemen Kehakiman AS, seperti dikutip dari CNBC. 

Pada 2014, Credit Suisse mengaku bersalah karena membantu pembayar pajak AS menyembunyikan rekening luar negeri dari IRS. Mereka membayar US$2,6 miliar untuk menyelesaikan kasus tersebut. Saat itu, denda tersebut adalah pembayaran terbesar yang pernah ada dalam kasus pajak pidana.

Bank Investasi ini mengaku bersalah atas satu tuduhan konspirasi untuk membantu dan mendukung persiapan pengembalian pajak penghasilan palsu di Pengadilan Distrik AS di Alexandria, Virginia. Berdasarkan dokumen pengadilan, kerugian pajak dari rekening-rekening tersebut bagi Amerika Serikat mencapai lebih dari US$71 juta, dan pendapatan terkait Credit Suisse dari rekening-rekening tersebut melebihi US$108,6 juta.

Departemen Kehakiman ASmengatakan bahwa Credit Suisse dan UBS diharuskan bekerja sama sepenuhnya dengan investigasi yang sedang berlangsung. Mereka juga diminta secara tegas mengungkapkan informasi apa pun yang mungkin terungkap di kemudian hari mengenai rekening-rekening yang terkait dengan AS.

"Perjanjian-perjanjian tersebut tidak memberikan perlindungan bagi individu mana pun," kata Departemen Kehakiman AS.

Permohonan itu muncul lebih dari dua tahun setelah Komite Keuangan Senat mengatakan hasil investigasi menemukan bahwa Credit Suisse telah terlibat dalam penghindaran pajak yang sedang berlangsung oleh warga Amerika yang sangat kaya.

"Ini termasuk konspirasi yang sebelumnya tidak diketahui, sedang berlangsung, dan berpotensi kriminal yang melibatkan kegagalan untuk mengungkapkan hampir US$100 juta dalam rekening-rekening luar negeri rahasia milik satu keluarga pembayar pajak Amerika."  kata Jeffrey Neiman, seorang pengacara Florida yang mewakili whistleblower dalam kasus tersebut melalui sebuah pernyataan.

Ia mengatakan, kliennya "mengungkap dan mengungkap pelanggaran yang sedang berlangsung ini" atas pelanggaran perusahaan terhadap kesepakatan pembelaan awal.

Neiman mengatakan kliennya, yang semuanya mantan bankir Credit Suisse, selama lebih dari satu dekade memberikan informasi kepada Departemen Kehakiman AS, IRS atau Dinas Pendapatan AS, dan Senat tentang pelanggaran bank terhadap kesepakatan pembelaan tahun 2014.

"Dengan risiko pribadi yang besar dan potensi penuntutan oleh otoritas Swiss, mereka memberikan Pemerintah bukti terperinci: nama, nomor Jaminan Sosial, dan paspor pemegang akun yang terkait dengan AS yang asetnya telah disembunyikan selama beberapa dekade," kata Neiman.

Ia mengatakan, para kliennya menyerahkan dokumen internal, termasuk laporan rekening dan email, dan bahkan berbagi informasi intelijen tentang pergerakan dan perjalanan para bankir, yang memungkinkan agen federal bertindak cepat dan efektif.

"Selama hampir satu dekade, para whistleblower telah menunggu momen ini," katanya.

Sebuah dokumen dakwaan yang diajukan pada hari Senin terhadap Credit Suisse mengatakan bahwa perusahaan tersebut memalsukan catatan bank untuk menyembunyikan kepemilikan dan kendali akun di AS, mendokumentasikan pemilik akun Amerika tertentu “sebagai orang non-AS,” memproses dokumen fiktif, mengelola lebih dari 100 akun yang dipegang oleh pengacara Swiss atau mengaktifkannya untuk kepentingan klien yang tidak terdaftar. Mereka melayani “akun AS senilai lebih dari US$1 miliar tanpa dokumentasi lengkap tentang kepatuhan pajak lama setelah akun tersebut seharusnya ditutup.

Di antara tindakan terang-terangan yang dirinci dalam dokumen dakwaan tersebut adalah Credit Suisse mengizinkan seorang warga negara AS dan mantan profesor bisnis Universitas Rochester bernama Dan Horsky untuk mempertahankan kendali atas aset setelah mengubah kepemilikan manfaat aset tersebut kepada seorang kerabat yang bukan warga negara AS. Mereka juga membantu tindakan lain yang memungkinkan Horsky menghindari pembayaran pajak atas aset tersebut.

Horsky, yang menurut jaksa federal memiliki rekening di luar negeri berisi US$200 juta pada tahun 2016 mengaku bersalah atas kejahatan terkait pajak, dijatuhi hukuman tujuh bulan penjara pada tahun 2017, dan membayar denda perdata sebesar US$100 juta.